（芯鑫邀请函）关于《“金税三期优化版”为依托的税收“大数据”的应用与税收风险掌控》

如何解决“金税三期”数据所带来的税收争议？x0a如何应对税收征管大数据时代的管控？x0a如何提高企业的应对能力？...

2016年，财税改革不断创新，全面营改增、国地税融合管税、金税三期全面上线，企业和财务责任人风险加大！取消税务行政审批事项，加强纳税信用管理，强化信息管税和后续管理，改变税务稽查选案手段……财税体制改革对企业的税务管理也提出了更高的要求。随着所得税政策、内容以及整体框架的变化及实施，企业年底的所得税申报工作将如何顺利实施？广大的财务人员面对“企业所得税动态化、持续化管理”的严峻考验，如何积极防控即将来临的2016年度的企业所得税管理的税务高风险？如何应对税务机关不断强化的税收征管,精确把握企业所得税规划政策要点?本次培训会为您答疑解惑,通过大量的实际案例，分析企业所得税汇算清缴中的疑点、难点，注重实务操作，案例借鉴,具有较强的针对性，实用性。

第一part: 企业所得税汇算清缴最新政策解读及应用

(1)企业所得税汇算清缴最新政策解析

(2)企业所得税纳税申报表重点项目的填列与解析

(3)减免税与不征税规定

(4)营改增年终需要调整的内容

(5)企业重组政策

第二part:  汇算清缴中的账务处理实务及纳税调整

(1) 收入及视同销售收入

(2)企业混合性投资业务

(3)工资薪金与福利费配套政策及保险扣除

(4)搬迁补偿及技术转让所得等其他收入

(5)资产损失、加速折旧、手续费、佣金、广告费、业务宣传费和其他费用

(6)时间性差额纳税调整

(7) 利润调整的会计处理方法详解

(8) 弥补以前年度亏损的账务处理技巧

(9)查补所得税的会计处理

(10)所得税的后续管理

(11)营业税改增值税对企业所得税的影响

第三part:  税收优惠及特殊事项的处理

(1)享受减免税优惠的前期准备

(2)关于扣除凭证的实效问题

(3)对外投资抵免政策解析

(4)跨地区经营纳税企业所得税政策解析

(5)关联方交易纳税调整的处理方法

(6)研发费用的加计扣除

第四part:   企业所得税纳税检查的应对

(1)税务机关实施税务稽查的重点及流程

(2)配合税务稽查的技巧与年度稽查重点

(3)主要税种的会计处理：企业所得税应纳税额的检查及案例分析

股权激励的的企业所得税、个人所得税处理（股票期权、限制性股票、股票增值权）

(4)企业纳税与自查补税免罚款的分析

(5)纳税评估指标与企业风险自控

(6)重点行业纳税评估案例分析

(7)借用纳税评估方法做好涉税风险自控

第五part:    企业所得税税收政策

1．固定资产加速折旧政策的运用（财税【2015】106号）

2．注册资本认缴制的税务机遇与风险

3．企业改组改制新政在房地产开发企业资本动作中的运用：

4.国家税务总局2015年第40号公告、财税【2014】109号

5．小微企业能享受哪些税收优惠政策？如何分段计算企业所得税优惠额？国家税务总局2015年61号公告

6．国家税务总局公告2015年第31号。

7.税总2015年34号工资扣除操作要点

8．财税【2009】59号文件的升级版（国家税务总局2015年第48公告解析）

9．税务对个人以非货币资产投资清算个人所得税？

财税【2015】41号与税总2015年20号大解析

10．企业股权转让税务规划与风险管控专题（国税函【2010】79号的发展运用）

⑴ 承债式转股如何理解？如何确定股权转让所得？

⑵ 免债式转股如何理解？如何确定股权转让所得？

⑶ 对赌协议式股权转让如何理解？如何确定股权转让所得？

⑷ 免除股东债务的股权转让如何理解？如何确定股权转让所得？

第六part:     税收优惠的政策变化问题处理

1．审批与备案减免税的风险和责任

2．企业所得税汇算前备案项目实战操作解析

3．企业在预缴申报时，是否可以享受小微、加计扣除等优惠政策？

4．股息红利所得优惠，免税分回股息只认可成本法。

5．企业从事农林牧渔业项目优惠与房地产开发业务的结合

6．弥补以前年度亏损的有关注意事项一、报名要求及注意事项：

为保证老师培训质量，研修班有名额限制，请于2017年4月15日前报名，报名期内额满为止。请各位学员朋友们在2017.4.23号早上8点签到前到达，酒店会议场地有免费停车场， 由于人流量大车位紧张，为避免找不到停车位停车，以免找车位浪费过多时间，谢谢！会务组最终确定好所有报名学员后，会将本次参会报到地点等详细信息发送至参会人员邮箱或手机号码，如有不明请联系芯鑫教育。

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