项目评估结项资料

财务评估时总因助证材料缺漏而分数低。结项后因财务资料过多，不知该如何归档，有哪些常见扣分情况，本期广恩告诉你...



财务评估时总因助证材料缺漏而分数偏低。

结项后因财务资料过多，不知该如何归档。

本期广恩就项目评估现场材料及结项归档跟大家撩！

项目归档资料

项目基本情况

• 单位登记证
• 单位财务管理制度
• 项目协议、中标通知书及标书
• 项目报告（服务记录、服务对象资料、传播资料等）
• 项目人力成本汇总表
• 项目人事合同：含项目人员、督导等

项目财务部分

• 项目财务分析报告，含项目经费拨付情况及执行情况，包括但不限于：项目预决算表（样本1）、项目明细账（样本2）
• 记帐凭证
• 原始凭证
• 银行对帐单
• 三大法定报表
• 项目资产盘点表
• 特殊文件：如预算调整审批文件
• 资金方/第三方出具的项目财务监测报告（如有）
• 项目财务审计报告（常见于大额资助或购买服务）

评估现场准备的资料

注：以下资料除了凭证、票据及账册必须提供原件，其他文件皆可提供复印件加盖公章。

基本信息

• 单位登记证
• 单位财务管理制度
• 财务人员资质（证件及继续教育证明）
• 作账务处理的第三方会计师事务所资质及合同
• 项目人事合同
• 督导合同

常见扣分情况

• 财务管理制度过于简单，没有说明遵循哪个会计准则，岗位职责不清或缺乏，没有内控制度。
• 缺财务人员继续教育证明文件。
• 项目人员实际发放的工资与合同金额不一致。

财务信息

• 项目预决算表
• 项目明细账
• 原始凭证及记账凭证
• 账册
• 税务申报表及缴纳证明单
• 社保公积金缴纳明细表及缴纳证明单
• 项目固定资产盘点表
• 预算调整审批资料（若有）

常见扣分情况

• 由于部分项目的流转税计提及缴纳在项目期前，财务人员往往忘记带其凭证及资料。
• 项目的收款单据在其他凭证中，忘记携带。
• 税务申报缴纳以月度/季度为单位，记账凭证无法清晰描述其费用分摊的依据。
• 凭证没有装订成册。
• 同一项目的支出凭证分布分散，不便于查阅。
• 部分费用的辅助信息不齐，支付单据填写的活动信息不齐，或与项目活动资料匹配不上。
• 项目明细账为项目人员编制，与账册的数额匹配不上。
• 预算调整缺资金方的审批文件。
• 更多的账务处理建议请点击下图：

项目信息

• 签署的项目协议
• 资金方认可的项目方案（中标标书）
• 项目自评报告（服务总结，含指标完成情况、项目财务执行情况等）
• 督导记录资料（汇总表及其登记表）
• 项目活动资料

其他

评估现场需出席人员：出纳/会计人员、项目人员

常见扣分情况

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会计为兼职人员，无法出席评估现场，只有出纳或者项目人员跟进，对于账务处理的依据无法清晰告知。

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