老娘舅美国表格

活得太容易了，是一种羞耻

理财和投资，从来都不是一件简单的事，如果你觉得它简单了，那十有八九不是你的水平提高了，而是你的投资在什么地方出了问题。...

“知名导演”英达在美国因为涉嫌洗钱逃税遭遇重罚的消息，酝酿了一个周末之后，在老娘舅身边出现了各种各样的反馈声音：

“他存的不是自己的钱吗？又不是替别人存的钱，怎么叫涉嫌洗钱呢？”

“几千几千地存钱算什么事儿，国内谁不是这么干的？”

“存个现金都能惹上大麻烦，美帝国主义还真不如社会主义，看看那些巴巴儿地赶着移民美国的人，蠢了吧？”

……

诚然，英达在美国的银行账户存的是自己的钱，准确来说，是他作为一个绿卡持有人，把自己在美国以外地区的收入，用现金的形式，分批带进美国存进美国的银行的钱。

不要嫌弃老娘舅啰嗦，上面扩展过的这个句子，每一个逗号都暗藏关节：

什么叫绿卡持有人？

绿卡持有人就是说你在美国有永久居住权，你在美国本土居住、就业乃至上学，都有受保护的权利；而与权利相对应的则是守法、交税等等义务。

先说守法义务：在美国，根据2011年的《Patriot Act》法案规定，银行等金融机构如果收到一次性存入一万美元以上的存款，银行就需要存款人填写FinCEN Form 104表格；如果在24小时内收到同一个人的累计1万美元或以上现金存款，就需要存款人上报由美国国税局IRS和美国财政部金融犯罪调查和执行科要求的FinCEN Form8300表格。如果钱是打海关带进来的，还得填一个叫FinCEN Form 105的表格。

在英达这件事上，他和妻子在四家银行开了六个银行账户，然后在2011年4月到2012年3月之间的11个月之间，先后把46.4万美金存入他和妻子的联名账户中。每次存钱额度都低于一万美金，前后分50次存入。不管是104表格还是105表格，还是8300表格，英达一概没填。

——你说他有没有触犯美国法律？

可能从很多中国人的角度看，你规定1万美元才要申报，我每次就存9999，都不应该算我违法。而在美国国税局的眼睛里，你明明可以一批申报的钱，分若干次用低于1万的金额存进银行，就是刻意规避申报。

再来说说交税这事：美国税法，管的不仅仅是绿卡持有人在美国境内的收入所得，按照2010年出台的美国FATCA（海外账户纳税）法案，绿卡持有人在全球的收入都必须填写美国个人所得税表1040表格如实申报。想着我在中国挣的钱就不在美国交税，这是违法的。

英达在拆分大额现金整钱零存的时候，忽略申报了这46.4万元的中国所得，从而，美国国税局对其2009年-2011年三年的个人所得税表查税，将其46.4万美元全部列为海外收入所得，全部要交个人所得税。

在中国住久了的人不免有一种错觉：有空子不钻王八蛋，谁老老实实申报谁傻瓜。美国佬都是方脑袋所以不懂得灵活操作。

其实不然，在美国，法律管得越精细，合法避税的设计也越精细。就以英达这事来说，美国税法第911条款规定了居民和绿卡持有人的海外收入有相应的免税额度，如果美国纳税人连续在美国以外地方工作超过330天，其海外收入按照当时2011年的免税额度，可以高达9万美元之多。3年的免税额度，少说27万，何至于被国税局一次性按46.4万征税那么惨？

或许有人要抗议了，我们在中国待久了的人，谁知道他美国那么多弯弯绕。我们中国人多简单，别说1万，就是100万的现金带进银行，银行还不是照样收照样存？谁见到洗钱了？反正我是没见过……

不好意思，老娘舅要说一句了：你没见过，不代表没有。在法规管得不细的地方住惯了，就认为天底下的法规条文都是繁文缛节，是一种病，得治。

活得太容易了，不是什么光荣，是一种羞耻。

偏偏活得太容易的人和事，在我们身边还就比比皆是。

这些年来，老娘舅见过了明知是骗局还想着能提前抽身赚一笔的“聪明人”；

见过了报章一再提示风险还有那么些人呼朋引伴蜂拥加入的“投资”；

见过了明明是被惑以高利，临到出事却死活都要政府刚兑的“维权”；

……无一例外，出了事都哭天喊地“我不知道呀”。十分单纯，十分无耻。

赚钱那么容易，上当那么轻松，作为投资人你又到底是为谁活的呢？当初炫耀赚大了的时候为什么又说得那么头头是道呢？

老娘舅在推荐理财产品时候，无一例外都要加上分析：这个产品有什么特性，它和当下什么趋势相吻合，这种趋势可能维持多久，需要注意什么样的风险，应该考虑在什么样的条件下买入或卖出……所有这些分析，都是老娘舅希望大家能够看在眼里记到心里，不仅在这一只产品上，在以后若干次投资中都能反复拿出来推演运用的。

换言之，老娘舅能够推荐给你的，没有什么一劳永逸的投资，而是永远都要自己再消化再反刍的投资方式。

理财和投资，从来都不是一件简单的事，如果你觉得它简单了，那十有八九不是你的水平提高了，而是你的投资在什么地方出了问题。越是久经沙场的投资老手，越不敢轻易断言此事简单。

天天投，天天学，随时刷新自己的认识。天底下没有那么多好钻的空子。